Характеристика среды международного банковского дела

Ситуация на финансовых рынках постоянно изменяется: происходят изменения в конкурентной среде, в условиях и формах финансирования, рыночной конъюнктуре отдельной области или в стране вообще и в международных экономических отношениях.
Поэтому международный менеджер банка, который принимает решение, должен ориентироваться в особенностях как международных экономических отношений, так и международной валютно-финансовой среды, в котором работает международный банк. Он должен воображать, как эта среда влияет на процесс принятия решений в банка, делать прогноз развития политики банка в зависимости от событий, которые происходят.

Основными факторами, которые влияют на процесс принятия решений международным менеджером банка, есть:

  1. Разнообразие валют.
  2. Валютный риск.
  3. Политический риск.
  4. Разнообразие экономических и юридических систем.
  5. Функционирование рынка евровалюты.
  6. Роль государственных органов в регулировании международного банковского дела.
  7. Рост инноваций на финансовых рынках.

Рассмотрим каждый из перечисленных факторов.

1. Как известно, национальные денежные единицы, которые опосредствуют международные экономические отношения, называются валютой.
В более широком значении под валютой понимают банкноты, монеты, которые являются законными платежными средствами на территории определенного государства, а также требования, которые выражаются в валюте в виде банковских вкладов, векселей и чеков. Финансовый менеджер имеет дело с многими валютами государств, куда осуществляется экспорт или импорт товаров и услуг, где работают зарубежные отделения, филиала, дочерние компании. Потоки денежной наличности, которые поступают в центральный офис банка из разных государств, выражаются в разных валютах. Тому анализ обменных курсов валют, а также влияние колебаний стоимости валют должны быть включенные в финансового анализа банка.
Рядом с национальными денежными единицами на международном финансовом рынке используются денежные единицы, которые эмитируюстся международными организациями.

2. При осуществлении операций, которые связаны с несколькими валютами, банка необходимо знать стоимость обмена валют — валютный курс, который изменяется во времени, которое усложняет процесс принятия решений.
Валютный курс может быть фиксированным, или плавающим. Фиксированный валютный курс предусматривает привязку национальной валютной единицы к другой валюте или к определенной комбинации валют.

Как в условиях свободного плавания валют, так и при режиме фиксированного валютного курса существует валютно-курсовой риск всех операций, который их осуществляет банк.
Валютно-курсовой риск - это вероятность убытков или недополучения прибыли относительно плановых величин, которые связаны с колебанием валютного курса.
Валютно-курсовой риск может отбиваться на нетто-стоимости банка как положительно, так и отрицательно. Он является основным параметром, который учитывается менеджером при принятии финансовых решений.

Потоки денежной денежной наличности, которые генерируются филиалами и дочерними компаниями главного банка, должны быть конвертированные в валюту страны происхождения материнского банка, итак, на них также влияют изменения валютных курсов.
Валютный риск действует и за твердой фиксации валютного курса. Изменения в экономическом положении страны в мире, политические изменения ведут к необходимости официальных изменений валютного курса в сторону его увеличения (ревальвация) или его уменьшение (девальвация). Эти изменения могут существенно повлиять на банк, который осуществляет обслуживание экспортных и импортных операций.

Финансовый менеджер должен уметь идентифицировать валютные риски, которые возникли, прогнозировать их степень и избирать правильную стратегию хеджирование.
3. Политический риск связан с любыми действиями правительства страны, которая принимает, что могут уменьшить стоимость инвестиций компании. Например, повышение налогов, валютный контроль или контроль за репатриацией прибыли, ограничение на изменения цен и процентные ставки. Политический риск зависит от страны и прямо включается в любой финансовый анализ.

4. Каждая страна имеет свои неповторимые политические и экономические учреждения.нституционные отличия между странами могут создавать определенные трудности при координации операций дочерних компаний по всему мира. Так, расхождения в налоговом законодательстве между странами могут привести к тому, что экономическое соглашение будет иметь неодинаковые экономические результаты после уплаты налогов в зависимости от того, где настоящее соглашение состоялось. Например, налоговое давление как средство экономических ограничений, которые создаются путем отчисления средств в уплату налогов, в зарубежных странах варьируется от 52 % в Швеции, 30 % в США, Турции и Японии до 5 % в Непале.

Налоги взимаются как в стране, что является источником капитала, так и в стране, которая получает платеж. При этом чистый эффект налогообложения зависит от того, налоговые органы какой страны взимают налоги первыми и как реагируют налоговые органы второй страны на этот факт. По общему правилу, первым налог взимается в стране-реципиенте.

Расхождения в юридических системах стран, которые принимают (например, система общего права в Англии и Гражданский кодекс в Франции), предусматривают разное толкование многих действий, начиная из записей о заключении контракта к роли, которую сыграет суд в решении конфликтов

Финансовые инвестиции,валютные рынки,иностранные инвестиции,международные финансы