Типы, виды и формы международных расчетов

Существуют такие типы международных расчетов.

  • Национальной валютой:
  • торговые, кредитное и платежное соглашения между странами;
  • Международной коллективной валютой (СПЗ, евро):
  • торговые, кредитное и платежное соглашения в пределах интеграционных группировок стран;
  • Клиринговые расчеты:
  • международные платежные соглашения клирингового типа - соглашение между правительствами двух и больше стран при обязательном взаимном зачете международных требований и обязательств;
  • Золотом:
  • используется в международных расчетах опосредованно на рынке золота.

Виды международных расчетов зависят от:

  • Специфики субъекта:
  • между конкретными контрагентами;
  • между банками;
  • между банком и контрагентом;
  • между государством и банком;
  • между государствами.
  • Взаимодействия субъектов:
  • направления;
  • через посредников.
  • От объекта:
  • торговые операции;
  • инвестиционные операции;
  • некоммерческие операции.
  • Условия расчетов:
  • наличные;
  • с предоставлением кредита.

Формы международных расчетов (представленные в направлении спада выгодности для экспортера):

  • 100 процентный - ной аванс или авансовые платежи (предоплата);
  • аккредитив;
  • инкассо;
  • банковский перевод;
  • банковский вексель;
  • банковский чек;
  • открытый банковский счет;
  • консигнация;
  • пластиковые карточки.

Рассмотрим каждую из перечисленных форм расчета.
Авансовые платежи (предоплата) редчайшее явление в нормальных международных валютных расчетах.
Авансовая оплата — это форма оплаты когда импортер самостоятельно или через свой банк или банк экспортера оплачивает товар в момент передачи им заказ экспортеру. Используется только в случае неудовлетворительного кредитного состояния импортера или при наличии трудностей в получении экспортером денежных средств, необходимых для производства заказанных импортером товаров. Но в любом случае конечные расчеты будут зависеть от проверки всех документов банком - импортера.
Аккредитив — соглашение согласно которой, банк обязуется по просьбе клиента оплатить документы третий лицу (бенефициару-экспортеру), в пользу которой открытый аккредитив,  оплатить ли акцепт тратты, которую выставил бенефициар, или сделать негоциацию (куплю) документов, выставленных ему экспортером (бенефициаром) соответственно определенным условиям.
Аккредитив соответственно Унифицированным правилам и обычаям для документальных аккредитивов, которые разработаны Международной торговой палатой и с 1 января 1994 г. приобрели силу означает письменное обязательство банка эмитента, которое выполняется по требованию и на основании инструкций клиента (заявителя аккредитиву):

  • осуществить оплату бенефициарове или по требованию третьему лицу;
  • оплатить или акцептовать переводные векселя (тратты), составленные на бенефициара;
  • уполномочить другой банк выполнить оплату, акцептование или негоциацию таких переводных векселей (тратт).

Аккредитив сравнительно с другими видами расчетов предоставляет большие возможности защиты интересов экспортера.

  • При подписании соглашения о куплю-продажу экспортер должен четко определить, какие риски и требования ему необходимо учитывать относительно:
  • политических, экономических и юридических условий в стране покупателя;
  • платежеспособности и надежности покупателя;
  • собственной ликвидности.

Аккредитив по форме бывает:

  • денежный — это именной денежный документ, в котором указано распоряжения банка о выплате владельцу определенной суммы полностью или частями. Он выплачиваются в указанной валюте или в валюте страны. Где аккредитивы предъявляются, по курсу на день платежа;
  • товарный (документальный) — предусматривает, что покупатель дает доверенность банка, который обслуживает, открыть такой товарный аккредитив, где указывается наименование товара и документы, которые необходимо предъявить для получения платежа.

В расчетах по документальному аккредитиву принимают участие:

  • импортер (приказодатель), который обращается в банк с просьбой об открытии аккредитива;
  • банк импортера, или банк-эмитент, который открывает аккредитив;
  • банк, который авизует (т.е. банка-экспортера), которому поручает известить экспортера об открытии в его пользу аккредитиву и передать ему текст аккредитиву, проверив его действительность;
  • бенефиир-експортер, в пользу которого приоткрывается аккредитив;
  • рамбурсний банк, если между банком экспортера и банком импортера отсутствуют корреспондентские связи;
  • перевозчик и экспедитор.

Последовательность действий при оформлении аккредитива схематично можно подать так (рис. 10.1)

  • заключение соглашения между экспортером и импортером;
  • заявление импортером на открытие аккредитива;
  • открытие аккредитива банком-эмитентом и направление его бенефициару через авизируюший банк (банка-экспортера);
  • авизирование (сообщение) бенефициару об открытии в его пользу аккредитива;
  • проверка аккредитива экспортером (соответствие условиям сделки, выполнение);
  • отправление товара экспортером импортеру;
  • оформление и предоставление бенефициаром в свой банк комплекса документов для получения платежа за аккредитивом;
  • проверка и пересылки банком, который авизует, документов банку-эмитенту;
  • проверка банком-эмитентом полученных документов, которые получены и их проплата;
  • выдача банком-эмитентом документов, которые проплаченые, приказодатеою аккредитива, т.е. эмитенту;
  • зачисление банком, который авизует, средств бенефициару.

Срок и условия аккредитива должны быть согласованными к проводке оплаты (негоциации или акцептование). Соглашение с документальным аккредитивом предусматривает такие документы:

  • вексель;
  • коносамент или другой транспортный документ, который может быть товарораспределительным;
  • коммерческий счет, счет-фактура, инвойс;
  • свидетельство о происхождении товара;
  • страховой полис или сертификат.

Преимущества и недостатки аккредитива для:
а) импортера:

  • высокая комиссия;
  • применяется банковский кредит;
  • иммобилизация и распыления его капитала - открытие аккредитиву к получению и реализации товаров.

б) экспортера:

Финансовые инвестиции,валютные рынки,иностранные инвестиции,международные финансы